הדוח השנתי הוא הדיווח המרכזי של עצמאי או חברה למס הכנסה, הכולל סיכום כל ההכנסות וההוצאות של שנת המס. הדוח משמש בסיס לחישוב המס השנתי, להכרה בהוצאות מוכרות, ולמימוש הטבות מס (הפרשות לפנסיה, קרן השתלמות, קיזוז הפסדים). הגשת הדוח נעשית במועד שנקבע לפי סוג ההכנסה, ואיחור עלול לגרור קנסות והשלמות. תכנון מס מקדים לאורך השנה — תיעוד הוצאות, הפרשות והתאמות — ממקסם את ההכרה ומפחית את חבות המס. הדוח השנתי אינו רק חובה, אלא גם הזדמנות למטב את המבנה הפיננסי של העסק.